电子税务局

电子税务局是国家税务总局推出的官方办税平台App，支持企业/自然人全税种(增值税、个税、企业所得税等)申报缴纳、发票申领/验真/冲红、社保费缴纳及税收优惠办理。集成涉税查询(欠税/信用等级)、电子文书下载(完税证明)、跨省通办及智能客服指引。采用实名认证、数据加密保障安全，提供办税日历、政策解读、风险自查及预约服务，实现全流程“非接触式”办税

电子税务局简介

电子税务局APP是国家税务总局主办的全国统一规范电子税务局移动端，是从用户体验角度出发为纳税人精心设计、提供最适合在移动端办理的涉税业务的一款移动办税工具。主要支持纳税申报、税款缴纳、证明开具、信息报告、发票代开及发票开具等涉税业务办理，并配套提供账户中心、征纳互动在线咨询等功能。

软件功能

支持增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等主流税种的在线申报，自动预填数据(如收入、税额)，减少手动填写。

提供“一键零申报”功能，简化无税企业操作流程。

支持银联、支付宝、微信等多种支付方式，实时完成税款缴纳。

可查询历史缴款记录，下载电子缴款凭证。

在线提交发票领用申请，支持邮寄到家或自助终端取票。

个人或小微企业可申请增值税专用发票代开(如房屋租赁、劳务报酬)。

输入发票代码、号码、开票日期等信息，快速验证发票真伪。

对未使用的电子发票或纸质发票进行作废或冲红处理。

查看全年综合所得、专项附加扣除(如房贷、赡养老人)及退税金额。

支持年度汇算清缴(如补税/退税申请)。

软件特色

从申报、缴税到查询、下载凭证，无需跑大厅，实现“一次不用跑”。

支持上传电子合同、票据等作为备查资料，减少纸质材料提交。

系统自动提取企业历史数据预填申报表，减少人工输入错误。

推送申报期限、税款到期等关键节点提醒(如短信、APP弹窗)。

支持人脸识别、CA证书、银行U盾等认证方式，保障企业数据安全。

提供“企业授权代办”功能，可委托会计或代理人办理税务事项。

电子税务局怎么申报?

一、登录与身份认证

下载注册

下载“电子税务局”App(或通过网页端)，完成企业/个人实名注册(需营业执照、法人身份证、手机号等)。

登录系统

选择“企业业务”或“自然人业务”，输入统一社会信用代码/身份证号、密码及短信验证码登录。

二、申报操作流程

进入申报模块

首页点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【按期应申报】，选择对应税种(如“增值税及附加税申报”)。

填写报表

系统自动带出部分数据(如发票信息)，需手动填写：

主表：销售额、销项税额、进项税额等。

附表：进项结构明细、减免税明细等。

附加税：根据增值税自动计算，核对数据。

使用“导入”功能上传财务系统导出的Excel报表(可选)。

校验与保存

点击【校验】，系统提示逻辑错误(如进项大于销项)，需返回修改。

校验通过后【暂存】或直接提交。

三、申报提交与缴款

正式申报

勾选已填报表，点击【申报】，系统生成申报回执(含应缴税额)。

税费缴纳

在【税费缴纳】模块选择待缴款记录，支持三方协议扣款、银联在线支付或二维码扫码支付。

凭证获取

申报成功后，在【证明开具】下载《完税证明》或《电子缴款书》。

四、其他申报类型差异

个人所得税汇算：自然人登录后，通过【综合所得年度汇算】自动预填数据，核对收入、专项扣除后补税/退税。

社保费申报：企业需关联社保账户，在【社保费管理】模块填报缴费基数、人员增减，生成缴费清单。

五、注意事项

数据核对

进项发票需提前在【发票综合服务平台】勾选认证，否则无法抵扣。

核对销项发票数据是否与税控盘汇总一致，避免漏报。

截止时间

增值税一般按月申报(次月15日前)，个税汇算为每年3-6月，逾期将加收滞纳金(每日0.05%)。

异常处理

若申报失败提示“与核心征管系统冲突”，可能已由税控设备自动抄报，需联系主管税务机关确认。

申报错误可【作废】重报(限未扣款前)或通过【更正申报】修改。